التخطيط والتحليل المالي المتقدم (FP&A)

مقدمة:

التخطيط والتحليل المالي (FP&A) هو مجموعة من الأنشطة بما في ذلك التخطيط ووضع الميزانية والتوقع التي تدعم الإدارة المالية وتحسن عملية صنع القرار. تعتمد المؤسسات على FP&A لتحقيق الأهداف التشغيلية والمالية والاستراتيجية. ويقوم المحللون الماليون بتطوير توقعات مصممة بحيث تعكس كيفية أداء الأعمال. تتضمن بيانات المصدر التدفق النقدي وجداول Microsoft Excel الحسابية واتجاهات الأعمال وتحليل التباين والبيانات التاريخية وتكوين نماذج السيناريوهات. باستخدام هذه البيانات المالية، والذي  يمكن للمحللين تقييم كيفية مقارنة الميزانية والتوقع بالأداء المالي الفعلي وكيفية التعامل مع أهداف الكفاءة والاستراتيجيات المالية بشكل أفضل.

تم تصميم هذه الدورة  لتعزيز مهارات المشاركين في اعداد الخطط والتحليل المالي  وإعادة صياغة أو تعديل الميزانيات في الوقت الفعلي ودمج التخطيط عبر وحدات الأعمال لتسريع عملية اتخاذ القرار، وبالتالي تحسين دقة وموثوقية الخطط والتوقعات، وإعداد التقارير المالية مما يعمل على تعزيز الكفاءة التشغيلية وتكوين الرؤى.

أهداف الدورة:

سيتمكن المشاركون مع نهاية الدورة من :

• تقديم تحليلات مالية ونصائح سريعة ودقيقة لقادة الأعمال
• التنبؤ بتأثير القرارات المحتملة على التدفق النقدي والربحية
• تقييم ومراقبة الحالة المالية العامة للمنظمة واستثماراتها
• إنشاء توقعات ونماذج مالية تفصيلية وصيانتها
• إنشاء خطط مالية مرنة ومتكاملة تراعي سيناريوهات متعددة
• التعاون مع الأقسام لإعداد الميزانيات وتوحيدها
• تحقيق التوافق بين إستراتيجية المؤسسة والتنفيذ وتتبع الأداء
• تحديد وتقييم فرص الإيرادات والمخاطر الجديدة
•  

منهجية التدريب:

تستخدم هذه الدورة مزيجاً من تقنيات التدريب التفاعلية مثل العروض التقديمية الموجزة التي يقدمها المستشار وتطبيق النظريات وورش العمل وعرض النماذج والتطبيقات الفعلية في المؤسسسات والقيام بالأنشطة الجماعية لتبادل الخبرات وتطبيق المعرفة المكتسبة خلال الدورة.

الفئات المستهدفة:

• مديروا الادرات المالية في مؤسسات القطاع الحكومى والعام والخاص
• المحاسبون والعاملون بالادرات المالية
• أخصائى التحليل والتقييم المالى
• العاملون في إدارات التخطيط واعداد الموازنات
• المسئولون عن اعداد الدراسات المالية
• أخصائى الميزانيات والقوائم المالية
• المدققون الداخليون في المؤسسات

محتوى البرنامج:

الاطار المتقدم للتحليل المالى للقوائم المالية باستخدام الحاسب:

• التحليل المالي وعلاقته بقياس وتقييم الأداء المالي
• الاساليب الحديثة للتحليل المالى فى ضوء معايير المحاسبة الدولية
• تحليل السلاسل الزمنية والتحليل المقطعى
• تطبيق أدوات وأساليب التحليل المالى:
  
  • التحليل الأفقى وتحليل الاتجاه العام
  • التحليل الرأسى وتحليل الحجم المشترك
• أمثلة وحالات عملية متنوعة باستخدام الحاسب الالى
• أدوات التحليل المالى بالنسب والمؤشرات المالية
• التحليل المالى للبيانات بالميزانيات الحكومية للوزارات والهيئات الحكومية

نماذج التحليل المالى لأغراض التنبؤ بالأداء المالى المستقبلى:

• أساليب اكتشاف العسر المالى والتنبؤ بالإفلاس.
• تقييم مقدرة المنشأة على الاستمرار.
• المؤشرات المالية المركبة للتنبؤ بالافلاس.
• نموذج ألتمان للتنبؤ بالنجاح أو الفشل المالى.
• نموذج كيدا وكمبورث لقياس قدرة المنشأة على الاستمرارية
• نموذج ديبون فى التحليل المالى للتنبؤ بالأداء المالى للمنشآت .
• حالات عملية للتنبؤ بالأداء المالى المستقبلى باستخدام الحاسب الالى.

المهارات المتقدمة لاعداد الخطط المالية باستخدام تطبيقات Excel المتقدمة:

• أدوات التحليل والتخطيط المالي في برنامج M.s Excel  .
• التحليل باستخدام الرسوم البيانية والاساليب الرياضية والكمية.
• اعداد الخطط المالية باستخدام الأداة سيناريو ـ الأداة استهداف ـ الاداة Solver .
• تصميم وتطوير برنامج للتحليل المالى باستخدام  برنامج  M.S Excel
• تصميم خرائط الربحية باستخدام  Chart wizard .
• التحليل التفاضلي وتقييم البدائل  -   سيناريو .
• استخدام معالج الحلول  Solver في التخطيط والتحليل المالي وإعداد المزازنات
• الاساليب الرياضية الحديثة للتنبؤ
• استخدام نموذج الانحدار الخطى البسيط والمتعدد(Regression Analysis) فى التنبؤ.
• استخدام اسلوب تحليل الاتجاه Trend Analysis) (فى التنبؤ

تحليل الاداء المالى باستخدام أسلوب المقارنة بالأفضل Benchmarking ومؤشرات قياس الأداء الرئيسية (KPI):

• فكرة أسلوب المقارنة بالأفضل Benchmarking  
• أهمية أسلوب  Benchmarking
• تحديد مواطن القوة ومواطن الضعف داخل الشركة
• مفهوم مؤشرات قياس الاداء الرئيسية(KPI) والية تحديدها.
• فوائد وأهمية تحديد مؤشرات قياس الاداء في المؤسسات.
• اعتبار ال (KPI) مفاتيح أساسية لنجاح المنظمة
• استخدام مؤشرات قياس الاداء فى ترشيد النفقات وتنمية الايرادات
• حالات عملية ونماذج تطبيقية

تحليل وادارة قواعد البيانات المحاسبية باستخدام الحاسب الالى:

• مفهوم قواعد البيانات Data Bases وأنواعها
• استخدام خاصية فرزSort البيانات المالية الكترونيا
• استخدام خاصية تصفيةFilter البيانات المالية الكترونيا
• استخدام خاصية المجاميع الفرعيةSubTotal للبيانات المالية الكترونيا
• استخدام الاستعلامات Queries فى تلخيص المعلومات واستخلاص النتائج:
  • استعلامات التحديد
  • استعلامات الالحاق
  • استعلامات الحذف
  • استعلامات التعديل