مهارات التعامل في الاعتمادات والتحصيلات المستندية

مقدمة:

التحصيل المستندي هو معاملة يوكل عبرها المصدّر مهمة السداد للبنك المحول (وهو بنك المصدر) الذي يرسل المستندات إلى البنك المحصل (بنك المستورد)، مع إرفاق تعليمات بالسداد. وتُستلم الأموال من المستورد وتحول إلى المصدر عبر البنوك المشاركة في تبادل هذه المستندات. تشمل التحصيلات المستندية استعمال كمبيالة تتطلب من المستورد أن يسدد المبلغ المسمى (حفظ المستند مقابل السداد) أو في تاريخ معين (المستند مقابل القبول). يعطي مستند الكمبيالة تعليمات لتحديد المستندات المطلوبة لنقل ملكية السلع. ومع أن البنوك تعمل بمثابة الوسيط إنابة عن عملائها، لا تعرض التحصيلات المستندية عملية تحقيق، كما أن هنالك فرصة محدودة للرجوع على الدائن في حالة الاخفاق في السداد. فالكمبيالات تعد، بصورة عامة، أقل تكلفة مقارنة بخطابات الضمان.

وبموجب التحصيل المستندي، لا يعتبر المستورد ملزماً بالسداد قبل الشحن، ويحتفظ المصدّر بملكية السلع إلى حين سداد المستورد المبلغ الاسمي المحدد أو قبوله بتحمل الكمبيالة الالتزام القانوني بالسداد لاحقاً في تاريخ معين. مع أنه يمكن التحكم في ملكية السلع المدرجة في الشحنات البحرية، لا يجوز التحكم في الشحنات الجوية والبرية التي تسمح للمشتري الأجنبي استلام السلع بموجب السداد أو عدمه. يؤدي البنك الذي يقوم بالتحويل (بنك المصدر) والبنك المتحصل (بنك المستورد) دوراً أساسياً في التحصيلات المستندية. ورغم أن البنوك تسيطر على تدفق المستندات، ليس بإمكانها التحقق من المستندات أو أخذ أية مخاطر. ويمكنها مع ذلك التأثير على التسوية المرضية للمعاملة القائمة على التحصيل المستندي.

أهداف الدورة:

سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

• فهم الاعراف والأصول الدولية الموحدة للاعتمادات والبيوع الدولية وبوالص التحصيل.
• اكساب مهارة التعامل مع الاعتمادات المستندية وتنفيذها ومستندات التحصيل وتحديد مسؤلية كل طرف من اطراف عملية الاستيراد والتصدير، والاساليب الحديثة فى تطبيقها واستخدامها فى ضوء قواعد الاعراف الدولية الصادرة عن غرفة التجارة الدولية بباريس .
• التعرف على لائحة الأعراف الدولية للاعتمادات المستندية رقم 600 وبوالص التحصيل رقم 522الصادرة من غرفة التجارة الدولية
• معرفة المفاهيم والمصطلحات الفنية المستخدمة في مجال الاعتمادات المستندية وبوالص التحصيل
• رفع كفاءة العاملين في الاعتمادات المستندية والتحاصيل المستندية
• اكتشاف وتحديد المخالفات في مجالات الإعتمادات المستندية ومعالجتها
• تطبيق المهارات الحديثة اللازمة للتعامل مع الاعتمادات المستندية والتحاصيل المستندية فى ظل التطورات العالمية الحديثة فى مجال فتح الاعتماد , وتعزيزه , وطرق التغطية والسداد.

المنهجية:

تستخدم هذه الدورة مزيجاً من تقنيات التدريب التفاعلية مثل العروض التقديمية الموجزة التي يقدمها المستشار وتطبيق النظريات وورش العمل وعرض النماذج والتطبيقات الفعلية في المؤسسسات والقيام بالأنشطة الجماعية لتبادل الخبرات وتطبيق المعرفة المكتسبة خلال الدورة.

الفئات المستهدفة:

• العاملين في الادارات المالية والحسابات و القانونية وادارة التحصيل والديون المتعثرة
• الموظفين الماليـــين في القـــطاع الخاص والحكومى الذيـن يتعاملون بالاستيراد والتصدير
• العاملون بالشركات التجارية التى تتعامل فى الاستيراد والتصدير
• المسئولين عن التعامل بالاعتمادات المستندية فى الشركات
• المحاسبون فى البنوك وشركات التأمين وشركات النقل البرى والنقل البحرى
• العاملون بالشركات التجارية التى تتعامل فى الاستيراد والتصدير
• موظفي الدوائر التجارية في البنوك
• مدققى دوائر التدقيق الداخلي في المؤسسات

محتوى البرنامج:

القواعد التي تحكم عمليات التجارة الدولية:

• مقدمة عن عمليات التجارة الخارجية
• المخاطر الرئيسية في التجارة الدولية
• وسائل الدفع في عمليات التجارةالدولية
• الدفع المقدم والدفع بموجب بوالص التحصيل
• الدفع بموجب الاعتمادات المستندية
•  بوالص التحصيل
• اهداف كل من البائع والمشترى عند التعامل بالاعتمادات المستندية
•  الأصول والأعراف الموحدة الدولية للاعتمات المستندية نشرة رقم 600

مفهوم الاعتماد المستندى:

• صور وأشكال وأنواع الاعتماد المستندى
• تقسيمات الاعتمادات المستندية
• اطراف الاعتماد المستندى
• مستندات الاعتماد المستندى
• أهمية الاعتماد المستندى بالنسبة للمستورد
• أهمية الاعتماد المستندى بالنسبة للمصدر.
• القواعد الدولية التى تحكم الاعتمادات المستندية

سداد قيمة الاعتماد:

• طرق الدفع والتبليغ
• طرق التغطية والاعتماد المستندى
• الوسائل الحديثة للسداد فى ظل التجارة الالكترونية.
• استخدام النقود الالكترونية فى تغطية وسداد قيمة الاعتماد.
• أهمية الاعتماد المستندى فى تمويل التبادلات التجارية
• تزايد استخدام اعتماد الضمان Stand-By-L/C
• آلية الاعتماد المستندى
• الاتجاهات الحديثة فى التعامل بالاعتمادات المستندية فىظل تطبيق اساليب التجارة الالكترونية

التحاصيل المستندية:

• ماهية التحاصيل المستندية
• الفرق بين التحاصيل المستندية والاعتمادات المستندية وخطابات الضمان
• استخدامات التحاصيل المستندية
• المستندات مقابل الدفع DAP
• إجراءات التحصيل المستندى
• القواعد الدولية المتعلقة بالتحصيلات المستندية
• القواعد الموحدةلتحصيل الأوراق التجارية URC
• مزايا وعيوب التحاصيل المستندية
• أطراف التحصيل المستندى
• دورة التحصيلات المستندية

أنواع واستخدامات التحاصيل المستندية:

• أنواع واستخدامات التحاصيل المستندية
• أهمية التحاصيل المستندية فى التجارة الخارجية
• مشكلات تطبيق التحصيل المستندى
• إجراءات تداول التحصيل المستندى
• مسئولية البنوك في التحصيل المستندى
• المستندات المستخدمة في التحصيلات المستندية

القواعد الدولية التي تحكم التحصيلات المستندية:

• القواعد التي تحكم التعامل في التحصيلات المستندية
• اثر التحصيلات المستندية على عمليات الاستيراد والتصدير
• دور التحصيلات المستندية في تمويل التجارة الخارجية
• المصطلحات التجارية الدولية ( الانكوتيرمز) المستخدمة فى الاعتمادات المستندية

فحص وتدقيق مستندات الشحن:

• أنواع مستندات الشحن
• أهمية تدقيق مستندات الاعتمادات
• طرق تدقيق المستندات
• التزييف فى المستندات وطرق الاحتيال
• طرق معالجة المستندات المخالفة
• شرح فترة تقديم المستندات بمفهومها الصحيح حسب المادة (43) من الأعراف الدولية
• أوراق العمل المقدمة من غرفة التجارة الدولية(ICC)